Czy komornik może zająć konto Revolut? Przepisy i egzekucja zagraniczna

Pytanie o możliwość zajęcia konta w aplikacji Revolut przez polskiego komornika należy do najczęściej poruszanych w kontekście egzekucji i ochrony majątku. Na dzień 26 stycznia 2026 roku odpowiedź nie jest zero-jedynkowa: Revolut nie jest widoczny w OGNIVO, więc automatyczne zajęcia nie działają, jednak istnieją skuteczne ścieżki krajowe i transgraniczne pozwalające zająć środki.

Dla szybkiej orientacji najważniejsze wnioski przedstawiam poniżej:

• brak w OGNIVO – konta Revolut nie są ujawniane w systemie OGNIVO, co wyklucza automatyczne zajęcie środków przez polskiego komornika;
• alternatywne ścieżki – możliwe są działania: wyjawienie majątku, bezpośrednia korespondencja z Revolut Bank UAB, zajęcie wynagrodzenia u źródła, współpraca międzynarodowa;
• narzędzia unijne – Europejski Tytuł Egzekucyjny, Bruksela I bis i Europejski Nakaz Zabezpieczenia pozwalają egzekwować roszczenia na Litwie;
• zmiana na horyzoncie – zarejestrowanie oddziału Revoluta w Polsce i dołączenie do OGNIVO umożliwiłoby zajęcia analogiczne do polskich banków;
• ryzyko karne – ukrywanie majątku i fałszywe oświadczenia grożą odpowiedzialnością z art. 300 k.k..

System OGNIVO jako podstawowa infrastruktura egzekucji bankowej w Polsce

OGNIVO, zarządzane przez Krajową Izbę Rozliczeniową, to elektroniczny system, który umożliwia komornikom szybkie ustalanie rachunków dłużników i natychmiastowe wysyłanie zajęć do banków. Ustandaryzowana komunikacja sprawia, że zajęcie środków w polskich bankach następuje zwykle w ciągu godzin.

Problem w sprawach z udziałem Revoluta jest zasadniczy: Revolut Bank UAB (Litwa) nie uczestniczy w OGNIVO, więc system nie wskaże takich rachunków. W praktyce wyklucza to automatyczne zajęcie pieniędzy przez polskiego komornika drogą krajową.

Status Revoluta i relacja z polskim rynkiem finansowym

Revolut działa w Polsce w reżimie paszportowania usług finansowych UE. Polscy użytkownicy zawierają umowę z Revolut Bank UAB na Litwie, a nie z bankiem krajowym. Polskie numery IBAN, wykorzystywane do przelewów i wynagrodzeń, udostępniane są we współpracy m.in. z Aion Bank (Belgia).

W sensie prawnym środki w Revolut to wierzytelność wobec banku zagranicznego, co w krajowej egzekucji wymusza dodatkowe działania ustalające oraz częściej – ścieżki transgraniczne.

Bieżąca praktyka: co robią komornicy, gdy środki są w Revolut

Brak automatyzacji nie oznacza braku egzekucji. Revolut deklaruje współpracę z organami egzekucyjnymi, a komornicy sięgają po działania alternatywne.

Najczęściej stosowane metody to:

• wyjawienie majątku (art. 913 k.p.c.) – dłużnik składa wykaz majątku, w tym rachunków; zatajenie grozi sankcją karną;
• zapytania bezpośrednie – komornik kieruje korespondencję do Revolut Bank UAB w celu potwierdzenia rachunku i zajęcia środków;
• zajęcie u źródła – jeśli wynagrodzenie trafia na Revolut, komornik może zająć pensję u pracodawcy, zanim środki wpłyną na rachunek;
• współpraca międzynarodowa – wnioski do organów litewskich o lokalizację i zajęcie rachunków Revolut Bank UAB/Revolut Payments UAB.

Międzynarodowe mechanizmy egzekucji wobec kont Revoluta

W sprawach transgranicznych najczęściej stosuje się trzy narzędzia prawa UE:

• Europejski Tytuł Egzekucyjny (rozporządzenie 805/2004) – pozwala wykonać polski wyrok na Litwie bez egzekwatury; wniosek do sądu rejonowego kosztuje 50 zł;
• Bruksela I bis (rozporządzenie 1215/2012) – przewiduje automatyczne uznawanie orzeczeń cywilnych i handlowych w UE, co upraszcza ich wykonalność za granicą;
• Europejski Nakaz Zabezpieczenia na Rachunku Bankowym (rozporządzenie 655/2014) – umożliwia zamrożenie środków na zagranicznym rachunku bez uprzedzania dłużnika.

Przepisy kodeksowe dotyczące rachunków bankowych

Art. 889 k.p.c. reguluje zajęcie wierzytelności pieniężnej z rachunku: komornik zawiadamia bank o zajęciu, a bank wstrzymuje wypłaty ponad zajętą kwotę. W polskich bankach identyfikacja rachunku następuje przez OGNIVO; przy Revolucie wymagane są czynności dodatkowe.

Przepis obejmuje także rachunki walutowe – przekaz następuje w złotych po kursie kupna NBP, co ma znaczenie przy rachunkach wielowalutowych.

Alternatywne źródła informacji o rachunkach i współpraca instytucjonalna

Informacje o rachunkach Revolut mogą pochodzić z kilku źródeł:

• CRS (Common Reporting Standard) – raportowanie rachunków rezydentów podatkowych do administracji skarbowej państwa rezydencji;
• Krajowa Rada Komornicza – wymiana praktyk i narzędzi egzekucji transgranicznej w ramach współpracy europejskiej;
• korespondencja organ–Revolut – odpowiedzi udzielane na oficjalne zapytania mogą przyspieszać postępowanie.

Planowane zmiany: wniosek Revoluta o oddział w Polsce

Revolut złożył wniosek o rejestrację jako oddział banku zagranicznego w Polsce. Pozytywna decyzja KNF oznaczałaby włączenie do OGNIVO i poddanie bezpośredniemu nadzorowi.

Efekt dla praktyki byłby zasadniczy: komornicy mogliby lokalizować i zajmować rachunki Revolut tak jak w bankach krajowych. Źródła branżowe wskazują możliwy horyzont 2026 roku, zależny od decyzji regulacyjnych.

Implikacje dla dłużników i „alternatywne” fintechy

Żaden rachunek nie zapewnia trwałej ochrony przed egzekucją. Próby ukrywania majątku niosą istotne ryzyko prawne (w tym art. 300 k.k. – udaremnianie zaspokojenia wierzyciela).

Dla orientacyjnego porównania rozwiązań często rozważanych przez dłużników przedstawiam zestawienie:

Podmiot	Siedziba/licencja	Polski IBAN	W OGNIVO	Egzekucja transgraniczna
Revolut	Litwa (Revolut Bank UAB)	Tak (we współpracy m.in. z Aion Bank)	Nie	Tak (narzędzia UE: 805/2004, 1215/2012, 655/2014)
Wise	Wielka Brytania/UE (oddziały)	Ograniczona/dostęp zależny od oferty	Nie	Tak (zależnie od jurysdykcji i kanałów współpracy)
N26	Niemcy (licencja bankowa UE)	Nie (IBAN DE)	Nie	Tak (ramy UE ułatwiają egzekucję)

Kwota wolna od zajęcia i znaczenie dla praktyki

W egzekucji wynagrodzeń obowiązuje kwota wolna od zajęcia. Na 2026 rok to 3604,50 zł (tj. 75% minimalnego wynagrodzenia 4806 zł brutto). Osoba z pensją minimalną zachowuje środki do wysokości kwoty wolnej w sprawach niealimentacyjnych.

Przy rachunkach bankowych zasady ochrony zależą m.in. od źródła wpływów i rodzaju należności; instytucje muszą godzić ochronę ustawową dłużnika z wykonaniem zajęcia.

Procedury administracyjne i współpraca podatkowa

Należności publicznoprawne egzekwuje Krajowa Administracja Skarbowa, dysponując szerokim dostępem do informacji oraz kanałami wymiany z organami innych państw (w tym Litwy) w ramach CRS i umów międzynarodowych. Mechanizmy te, choć bardziej czasochłonne, pozwalają identyfikować i zajmować zagraniczne rachunki.

Prawo UE: ochrona danych a efektywność egzekucji

RODO ogranicza dostęp do danych bez podstawy prawnej, jednak narzędzia unijne (ETE, Bruksela I bis, ENZRB) z założenia równoważą ochronę prywatności z efektywnością dochodzenia roszczeń w granicach UE.